一级资本充足率：CET1 扣减、AT1 加回与 RWA

实现 solution(common_equity_tier1: float, additional_tier1: float, capital_deductions: list[float], exposures: list[float], risk_weights: list[float]) -> float。监管报送组每日需要 Basel III 一级资本充足率。两个标量输入分别是毛 CET1 资本与毛 AT1 资本（美元）；capital_deductions 是 CET1 扣减项的逐项列表（商誉、递延所得税资产等）；exposures 与 risk_weights 是等长的并列数组，给出每笔资产的 Exposure-at-Default 与 Basel 风险权重。

输出 ratio 由如下可观测公式定义：

1. 扣减后净 CET1：net_cet1 = common_equity_tier1 - sum(capital_deductions)。扣减项超过 CET1 时可为负——输出带符号值。
2. 一级资本：tier1_capital = net_cet1 + additional_tier1。AT1 是加到分子上。net_cet1 + AT1 < 0 时同样可为负。
3. 风险加权资产合计：total_rwa = sum_i exposures[i] * risk_weights[i]。始终非负。
4. 最终 Tier-1 ratio：total_rwa > 0 时 ratio = tier1_capital / total_rwa；total_rwa == 0 且 tier1_capital > 0 返回 float('inf')；total_rwa == 0 且 tier1_capital < 0 返回 float('-inf')；total_rwa == 0 且 tier1_capital == 0 返回 float('nan')。

例

solution(100.0, 20.0, [5.0, 3.0], [200.0, 100.0, 50.0], [1.0, 0.5, 0.2]) 返回 0.4307692307692308。该行毛 CET1 为 100、AT1 为 20、两笔扣减合计 8、三笔资产敞口为 200、100、50，Basel 风险权重分别为 1.0（公司）、0.5（中评级）、0.2（主权）。净 CET1 为 100 - 8 = 92。一级资本为 92 + 20 = 112。RWA 为 200*1.0 + 100*0.5 + 50*0.2 = 260。ratio 为 112 / 260 ~ 0.4308——远高于 Basel 6% 的最低线。

一个扣减项超过 CET1、ratio 为负的算例：solution(80.0, 10.0, [60.0, 50.0], [100.0], [1.0]) 返回 -0.2。净 CET1 为 80 - 110 = -30；一级资本为 -30 + 10 = -20（为负，监管资本已经穿底——典型的极度承压信号）。RWA 为 100。ratio 为 -20 / 100 = -0.2。输出带符号值，不要钳到 0。

边界：exposures 为空（无风险资产）且 Tier-1 资本为正时返回 float('inf')；全空（CET1 = AT1 = 0、无扣减、无敞口）返回 float('nan')。RWA 为 0 而 Tier-1 资本为负时返回 float('-inf')。Basel 对部分证券化档次明文规定的 1250% 风险权重（在本题中编码为 12.5）会把敞口乘 12.5 而非 1.0，因此高权重资产会主导 RWA 合计。本函数对约束区间内的任何输入都不抛异常；inf、-inf、nan 哨兵就是 RWA 为 0 退化情形下的合同输出。

实现细节由 stubs/stub.py 提供。

实践背景

Basel III 监管要求每家银行 Tier-1 资本充足率不低于 6%（其中 CET1 子项不低于 4.5%）。该比率衡量核心监管资本——CET1 加 AT1，再扣除商誉、递延所得税资产、无形资产以及其他监管扣除项后——除以风险加权资产。本函数 solution(...) 输出的就是日度 Tier-1 数字，会接到监管资本看板上，用于实时监控离 6% 最低线的距离，并据此对计划中的资本动作（新发、分红、回购）做规模估计。本函数刻意把"扣减作用于 CET1"这条概念约定显式化：尽管 (CET1 + AT1 - sum(deductions)) / RWA 与 (net_CET1 + AT1) / RWA 在本题数值上等价，但这条扣减约定对任何姊妹指标都重要，比如 CET1 ratio 或 CET1 缓冲层。本函数同时锁住的几条不变量——AT1 是加而非减、RWA 是 exposure 乘以 weight 而非相加、ratio 是资本除以 RWA 而非反过来、扣减项可以让分子为负而这个负号本身就是监管信号——正是工业资本计量管线和监管自查里最常发生的方向性错误。一遍线性扫描（一段对扣减项、一段对敞口，都是 O(100)，再做一次常数比）就是该日度合计的标准模式。